在澳洲退休後， 除了自身累積的投資收入外，Superannuation 和Age Pension是平日生活最主要的收入來源。然而人們常常將兩者混淆，以為就是經常提到的養老金或退休金而已。兩者的定義和區別是什麼？到什麼時候才可以開始領養老金？領取金額的多少到底是怎樣來計算的？我們將在這裡一一解釋清楚。
兩者的定義和區別以及什麼時候可以領取
- Superannuation —— 養老金
養老金就是個人開始參加工作後，僱主給員工額外支付收入的9.5%。您託管的養老金機構（比如AMP、Kinetic、Sunsuper 等）代理管理投資。當您退休後, 才可以開始申請從您的養老金託管機構取出養老金, 此時的養老金英文名稱換為Pension。
（具體信息可參閱鏈接 — https://www.ato.gov.au/Individuals/Super/）
- Age Pension —— 養老撫恤金
Age Pension是澳洲福利體系中的一部分，主要是政府為了保障退休老人能保持基本的生活水平提供的養老撫恤金，是由政府部門Centrelink來管理操作的。目前只有年齡超過66歲，並且已經是Australian Resident 10年以上才會被考慮是否符合補貼標準. 除此之外，還要考慮您當年的資產和年收入狀況，只有在您的收入和資產都沒有超過政府限定的額度下，才可以領取。
具體信息可參閱鏈接https://www.humanservices.gov.au/individuals/services/centrelink/age-pension
領取金額的多少到底是怎樣來計算的?
- Superannuation——Pension Income Stream金額計算
目前年齡只要超過60歲，養老金進入Pension階段, 您每年的養老金所產生的收益是免稅的。通常來說客戶只要退休了年齡超過60歲，就可以和您的養老金託管機構申請將養老金餘額移動進入pension階段。養老金最終的收益金額取決於很多因素，比如退休前您僱主累積支付的養老金, 養老金機構對您養老金的投資收益水平等等。您可以選擇一次性全部取出或者按照某種規定算法，每年按照一定比列逐次取出。
如果退休時,您還有部分房貸沒有付清，可考慮取出部分養老金付清您的mortgage。如果您暫時沒有要用到大量的現金，建議還是每年逐次遞進取出，畢竟留在託管機構的養老金所產生的投資收益是免稅的！當然這裡還有考慮到遺產交接的稅務優化問題。死後養老金傳承到下一代的手中，通過相應的規劃，是可以減少賦稅甚至不用支付。這裏面涉及到很多情況(繼承人的年齡和死者的關係)和專業知識，在此我們不再贅述。
http://www.superguide.com.au/ 是一個值得推薦的網站，語言簡潔明了，通俗易懂。
- Age Pension — 資產和收入額度判定
您在向政府申請養老撫恤金的時候，名下的資產和年度收入直接影響着您的撫恤金金額。收入和資產判定如果導致撫恤金額不同時，以撫恤金金額偏低的判定為準。贈予子女或親戚的資產每年不能超過10K, 5年內不能超過30K。如果超過了,將視為擁有此資產.公司和信託里股份和權益的部分在一定情況下，也要被計算在資產項進行核算。
澳洲官網信(https://www.humanservices.gov.au/individuals/topics/assets/30621)數據顯示，以有自住房夫婦倆為例，如果兩人都超過了66歲，並且家庭資產超過超過$1,145,500，那麼就沒有Age Pension領取了。如果夫婦兩周收入在3K左右，那麼Age Pension也就快沒有多少可以領取了。具體可以拿到多少需要聯繫Centrelink約談。
總 結
無論是政府的Age Pension還是自己一生工作積累的Super，都將成為退休後的主要經濟來源，應提前和會計師溝通，做好規劃。